«Маршалл Файнест Тобакко Украина»: офшорная фабрика с теневым дымом

Однако материалы уголовного производства № 72024171100000002 от 18 января 2024 года содержат сведения о возможном незаконном изготовлении и распространении сигарет, которые, по версии следствия, могли поступать на рынок без акцизных марок и под видом duty free-продукции.

Во время следственных действий были изъяты значительные партии сигарет марок Urta, Brut, Marshal de luxe, Slims и других, не имевших украинского акцизного маркирования. Часть продукции, согласно материалам дела, хранилась в контейнере с надписью «For duty free sale only», что следователи рассматривают как возможную попытку маскировки нелегального происхождения товара.

Переезд из Жёлтых Вод в Тернопольскую область

Ранее предприятие находилось в городе Жёлтые Воды Днепропетровской области. Весной 2022 года его деятельность была перенесена в Тернопольскую область — в село Остров, по адресу: улица Промышленная, 1.
Согласно открытым данным, производство располагается на территории мясокомбината, связанного с народным депутатом Иваном Чайковским.

В государственных регистрах директором компании указано Игорь Братченко, а конечным бенефициаром — Маргарита Рыбун. Вместе с тем источники в Тернопольской областной военной администрации утверждают, что фактическое руководство предприятием может осуществлять Дмитрий Чумаченко, которого называют бизнес-партнёром Ивана Чайковского. Эта информация официально не подтверждена и требует дополнительной проверки.

Сеть аффилированных компаний

Следствие также изучает связи ООО «Маршалл Файнест Тобакко Украина» с рядом юридических лиц, включая ООО «Юнайтед Табако» и ООО «Юнайтед Табако Ритейл», зарегистрированные ранее в Жёлтых Водах. В определённый период обе компании имели офисы в одном здании, что может указывать на координацию деятельности.

По данным, изложенным в материалах дела, продукция предприятия могла распространяться через аффилированные структуры — «Маршалл Табако», «Пулл Спешиал Трейдинг Марк» и другие. На внутреннем рынке такие сигареты нередко реализуются без фискальных чеков, а часть партий, как предполагает следствие, могла переправляться контрабандным путём в страны Европейского Союза.

Офшорные владельцы и действующая лицензия

Формальными владельцами «Маршалл Файнест Тобакко Украина» являются офшорные компании — Radost Business Group Ltd (Сейшельские острова), KDV International Group LLP и 3D International Group LLP (обе зарегистрированы в Великобритании).

Несмотря на упомянутое уголовное производство и признаки возможной теневой деятельности, предприятие продолжает обладать действующей лицензией на оптовую торговлю табачными изделиями. Официальных решений о её приостановке или отзыве на данный момент не принято.

Фальсифицированные марки и несоответствия в отчётности

В материалах расследования упоминаются факты изъятия сигаретных пачек с поддельными акцизными марками, включая копии с обозначением «ТВ ЗФ» и иными нетипичными сериями.
Также следствие указывает на расхождения между объёмами использованных акцизных марок, отражённых в отчётности, и реальными объёмами произведённой продукции — что может свидетельствовать о сокрытии части оборота и, соответственно, об уклонении от уплаты акциза.

Потери бюджета и роль контролирующих органов

По оценкам экспертов табачного рынка, теневой оборот табачных изделий ежегодно наносит ущерб государственному бюджету Украины на сумму свыше 19 миллиардов гривен в виде недополученных налоговых поступлений.
Эти средства могли бы направляться на нужды обороны и восстановление инфраструктуры, однако, по данным аналитиков, значительная часть рынка остаётся в «серой» зоне из-за коррупции и отсутствия системных проверок.

На фоне войны это превращается не просто в экономическую проблему, а в вопрос национальной безопасности. Ведь речь идёт не только о потерях бюджета, но и о финансировании теневого бизнеса, который работает вне правового поля.

Что остаётся без ответа

Ключевые вопросы, на которые до сих пор нет официальных ответов:

• почему предприятие, фигурирующее в уголовном производстве, продолжает легально работать;

• какие меры предпринимают Государственная налоговая служба, БЭБ и прокуратура;

• и кто несёт политическую ответственность за фактическую безнаказанность офшорной фабрики.

Вывод

История «Маршалл Файнест Тобакко Украина» показывает, как офшорные схемы и внутренние связи позволяют отдельным бизнес-структурам годами обходить налоговый и лицензионный контроль.
Это не просто история одной фабрики — это пример того, как коррупция подрывает экономику государства в самый критический момент его существования.