Схеми ДПС України: заниження митних платежів та реалізації за готівку

Корупція
Ексклюзив
David Kohan
30 грудня 2024, 11:54
Аналіз діяльності низки компаній показує, що вказані юридичні особи займаються імпортом одягу, тканин, автозапчастин, взуття тощо. Більшість цих компаній декларують «оренду» складських приміщень та зберігання значних залишків нереалізованої продукції на території ринків, де здійснюється роздрібна торгівля. Така схема є класичним прикладом ухилення від сплати податків, оскільки реєстратори розрахункових операцій (РРО) у цих компаній відсутні.

Учасники схеми

Вісім компаній із зазначеного списку реалізують ввезені товари на користь ТОВ «НОТЕЛ» (ЄДРПОУ 42806245) і ТОВ «ІМПЕКС ЛОГІСТИК» (ЄДРПОУ 37882298). Ці компанії працюють під керівництвом одних і тих самих осіб, що свідчить про централізоване управління фінансовими потоками.

Юридичні особи-учасники:

  1. ТОВ «РІВІРАН» (45158377)
  2. ТОВ «РЕКСФОРД ГРУП» (44973708)
  3. ТОВ «ДОМІРІС» (45000414)
  4. ТОВ «РІМІАН» (45371391)
  5. ТОВ «АРВІТОН» (45192329)
  6. ТОВ «ЛІДЕРВЕКС ПРОДАКТ» (45208532)
  7. ТОВ «ІЛНУР» (45338930)
  8. ТОВ «ЕКВІПЛАЙН» (44942842)

Директором і власником ТОВ «НОТЕЛ» є Хіль Олександр, який також є директором ТОВ «ІМПЕКС ЛОГІСТИК». Співзасновниками останньої є:

  • Осипов Володимир (50%), підприємець і член партії «Опозиційна платформа – За життя», якого Хіль Олександр офіційно супроводжує як водій.
  • ТОВ «Грендерс Інвест» (50%), власником якої є Перчук В’ячеслав, фігурант подій розгону Євромайдану 2013 року.

Реалізація товарів і подальший слід

Попри значні обсяги імпортованих товарів, подальша реалізація через ТОВ «НОТЕЛ» і ТОВ «ІМПЕКС ЛОГІСТИК» не відображена в офіційних звітах. Натомість компанії продають алюмінієві злитки на користь таких юридичних осіб:

  1. ТОВ «Ливарний завод кольорових сплавів» (44162267) – 25% від загальної суми реалізації.

    • Засновник: Швидченко Анатолій, який також є власником ТОВ «ТД «Київхліб».
    • Материнська компанія: ТОВ «Київ Хліб», засновник — Супруненко В’ячеслав, ексдепутат Київради, причетний до корупційних справ.

  2. ТОВ «Броварський алюмінієвий завод» (38108144) – 20% від загальної суми реалізації.

    • Кінцевий бенефіціар: Шапран Сергій через компанію ALUMETA LTD (Кіпр).

  3. ТОВ «БРАЗ ЛАЙН» (39959702) – 2%.

  4. ТОВ «Інтеркабель Київ» (32739864) – 1%, компанія, що фігурує в кримінальному провадженні НАБУ.

Масштаби та порушення

У першому півріччі 2024 року ці 19 юридичних осіб реалізували товари на загальну суму близько 2 мільярдів гривень (приблизно 50 мільйонів доларів США). Водночас відбувається заниження митних платежів і реалізація товарів за готівку без відповідного відображення в податковій та бухгалтерській звітності.

Виключення з ризикового списку

Сім компаній із цього переліку були вручну вилучені з реєстру ризикових платників податків:

  • ТОВ «ЛІДЕРВЕКС ПРОДАКТ» (45208532)
  • ТОВ «РЕКСФОРД ГРУП» (44973708)
  • ТОВ «Торговий Дім «Алмада» (44968766)
  • ТОВ «ІЛНУР» (45338930)
  • ТОВ «РАЙТАЛ» (45241826)
  • ТОВ «ДОМІРІС» (45000414)
  • ТОВ «СЕЙЗЛІМ» (45388117)

Це рішення пов’язують із покровительством високопосадовців ГУ ДПС у м. Києві та впливових осіб, зокрема Данила Гетманцева і Тетяни Кирієнко.

Висновки

Цей ланцюг операцій вказує на організовану систему ухилення від сплати податків із залученням імпортерів, фіктивних складських компаній і політично пов’язаних осіб. Така схема завдає значних збитків державному бюджету, водночас підриваючи довіру до органів податкової служби.

Використана література: джерело